| Hypotheek vormen |
Aflossing door annuïteiten
Bij een annuïteitenhypotheek betaalt u elke maand hetzelfde bedrag
aan rente en aflossing.
In het begin bestaat dit bedrag voornamelijk uit (aftrekbare) rente.
Gaandeweg lost u steeds meer af, waardoor u steeds minder rente hoeft
te betalen. Aan het eind betaalt u vooral aflossing. Het fiscale voordeel
wordt tijdens de looptijd van uw lening steeds kleiner.
Pluspunten:
+ Netto maandlasten zijn in de eerste jaren laag.
+ Door lage aanvanglasten hogere hypotheek mogelijk.
Minpunten:
- Netto hypotheeklasten stijgen omdat het fiscaal voordeel
daalt.
- Geen uitkering bij overlijden.
- Voor de afgeloste delen, renteaftrek voorgoed verspeeld.
Is aflossing door annuïteiten aantrekkelijk voor u?
Een annuïteitenhypotheek kan aantrekkelijk zijn als u toch al geen
rente-aftrek geniet, bijvoorbeeld omdat u de lening gebruikt voor
consumptieve doeleinden of voor een tweede huis.
|
Aflossingsvrije hypotheek
Bij een aflossingsvrije hypotheek staan minimale lasten en maximaal
fiscaal voordeel centraal.
Gedurende de looptijd lost u niet af , daardoor blijft de hoofdsom
van de lening gelijk. Aan het einde van de looptijd lost u de hypotheek
pas af, bijvoorbeeld uit de verkoopopbrengst van de woning. Doordat
er tijdens de looptijd niet wordt afgelost, bestaat uw enige last
uit rente.
Pluspunten:
+ Lasten zijn constant zolang de rente ongewijzigd blijft.
+ Hoog fiscaal voordeel.
Minpunten:
- Geen aflossing hoofdsom.
- Geen dekking bij overlijden.
- De meeste geldgevers verstrekken max. tot 75% executiewaarde.
- Na pensionering vaak grote stijging netto woonlast. (i.v.m. kleiner
belastingvoordeel)
- Na maximaal 30 jaar valt het fiscale voordeel weg, er is dan geen
- renteaftrek meer mogelijk.
Is een aflossingsvrije hypotheek aantrekkelijk voor u?
Een aflossingsvrije hypotheek is vooral aantrekkelijk wanneer u lage
maandlasten wilt en geen maximale financiering nodig heeft.
|
Lineaire hypotheek
Bij een lineaire hypotheek lost u iedere maand hetzelfde bedrag af.
Daarnaast betaalt u rente over de resterende schuld. Omdat die schuld
in het begin het hoogst is, zullen ook de totale hypotheeklasten (=
rente + aflossing) in het begin hoog zijn.
Naarmate u meer aflost, zal uw schuld afnemen en de maandelijkse bedragen
geleidelijk dalen. Dat betekent echter ook dat het belastingvoordeel
in de loop van de tijd afneemt. Immers: u gaat steeds minder rente
betalen.
Pluspunten:
+ Schuldafname de eerste jaren. (sneller t.o.v. andere hypotheekvormen)
+ Afnemende hypotheeklasten.
Minpunten:
- De eerste jaren hoge hypotheeklasten.
- Geen uitkering bij overlijden.
- Op den duur fiscaal minder aantrekkelijk.
- Voor de afgeloste delen, renteaftrek voorgoed verspeeld.
Is een lineaire hypotheek aantrekkelijk voor u?
Een lineaire hypotheek is interessant voor mensen die op termijn hun
inkomen zien dalen en snel de hypotheekschuld willen verlagen. Dit
zijn meestal mensen met een hoog inkomen bij wie de VUT- of pensioenregeling
nadert.
|
Levenhypotheek
Bij de levenhypotheek leent u geld van een hypotheekverstrekker en
sluit u op hetzelfde moment een levensverzekering af. Uw maandelijkse
lasten bestaan uit hypotheekrente en premie voor de levensverzekering.
De premie voor de levensverzekering bestaat veelal uit een overlijdensrisicodeel
en een spaardeel. Het risicodeel zorgt voor het uitbetalen van het
(hele of gedeeltelijke) hypotheekbedrag bij overlijden. Met het spaardeel
wordt een bedrag voor de aflossing aan het einde van de hypotheek
bij elkaar gespaard.
Pluspunten:
+ Kapitaal wordt (tot een bepaald maximum) belastingvrij opgebouwd
en uitgekeerd.
+ Een uitkering bij overlijden.
+ Blijvend vaste premie.
+ Lasten zijn constant zolang de rente ongewijzigd blijft.
+ Hypotheekvorm is niet gebonden aan een bepaalde geldgever, dus flexibel.
+ Blijvend hoog fiscaal voordeel.
Minpunten:
- Uitkering is afhankelijk van het gemaakte rendement.
- Meestal geen keuzemogelijkheid voor de belegging.
Is een leven hypotheek aantrekkelijk voor u?
Een levenhypotheek is interessant voor mensen die beleggen te riskant
vinden en waarvoor sparen te weinig rendement oplevert.
Let op.
Vanaf 1 januari 2001 kunt u fiscaal gezien twee soorten levensverzekeringen
(kapitaalverzekeringen) voor de aflossing van uw hypotheek sluiten.
Lazard & Willing beschikt over uiterst bekwame hypotheekadviseurs.
Zij kunnen u adviseren wat in uw situatie het beste is.
|
Spaarhypotheek
De spaarhypotheek combineert een hypotheek met een spaarverzekering.
U lost tussen-tijds niet af waardoor u optimaal van de rente-aftrek
profiteert. Naast de rente voor de hypotheek betaalt u premie voor
de spaarverzekering.
De premie voor de spaarverzekering bestaat veelal uit een overlijdensrisicodeel
en een spaardeel. Met deze spaarverzekering spaart u voor het aflossen
van de hypotheek op de einddatum. Daarbij heeft u de zekerheid dat
de hypotheek op de einddatum precies wordt afgelost. In geval van
eerder overlijden wordt de hypotheek ook geheel afgelost.
Pluspunten:
+ Een uitkering bij overlijden.
+ Netto lasten zijn constant zolang de rente ongewijzigd blijft.
+ Hoog fiscaal voordeel tijdens de gehele looptijd.
+ Gegarandeerde aflossing v/d hypotheek op de einddatum, of bij eerder
overlijden.
+ Tot een bepaald maximum belastingvrij.
Minpunten:
- Hypotheekvorm is gebonden aan een bepaalde geldgever, dus beperkt
flexibel.
- Verzekeringspremie stijgt bij daling van de rente en andersom.
Is een spaar hypotheek aantrekkelijk voor u?
Deze hypotheekvorm is interessant als u zekerheid wilt hebben dat
de hypotheek na het einde van de looptijd volledig wordt afgelost
en u maximaal fiscaal voordeel wenst.
Let op.
Vanaf 1 januari 2001 kunt u fiscaal gezien twee soorten levensverzekeringen
(kapitaalverzekeringen) voor de aflossing van uw hypotheek sluiten.
Lazard & Willing beschikt over uiterst bekwame hypotheekadviseurs.
Zij kunnen u adviseren wat in uw situatie het beste is.
|
Beleggingshypotheek
De beleggings hypotheek is op basis van beleggingen is een combinatie
van een aflossingsvrije hypotheek en een effectendepot. De lening
wordt aan het einde van de looptijd afgelost met de opgebouwde waarde
uit het depot.
Deze vorm wordt gekenmerkt door de mogelijkheid van hoge rendementen,
gecombineerd met de rente aftrek. De rendementen van een effectendepot
ontwikkelen zich minder constant dan de rendementen in een levensverzekering.
De gemiddelde rendements is bij een lange looptijd is daarentegen
doorgaans hoger.
Pluspunten:
+ Netto maandlasten zijn constant zolang de rente ongewijzigd blijft.
+ Lage maandlasten mogelijk bij inbreng eigen middelen.
+ Hoog fiscaal voordeel tijdens de gehele looptijd.
+ Weinig fiscaal beperkende regels.
Minpunten:
- Aflossing van de hoofdsom afhankelijk v/h rendement van de beleggingen.
- Geen uitkering bij overlijden.
- Niet bij elke geldgever mogelijk.
- Vanaf een bepaalde vrijstelling, vermogens rendementsheffing afdragen.
Is een beleggings hypotheek aantrekkelijk voor u?
Een beleggingshypotheek is aantrekkelijk als u een hoger rendement
wenst dan nodig is voor de aflossing van uw hypothecaire lening en
een maximaal fiscaal voordeel wilt hebben.
|
Krediet hypotheek
Dit is de meest flexibele hypotheekvorm die er is. U heeft feitelijk
een onafgebroken krediet met uw huis als waarborg. Door deze zekerheid
is de geldgever bereid een lagere variabele rente te hanteren dan
bij een doorlopend krediet.
Wanneer en hoe u wilt aflossen kunt u zelf bepalen. Tot de kredietlimiet
(een bepaald percentage van de waarde van uw huis) kunt u zelfs de
verschuldigde rente laten bijschrijven. Voorwaarde is vaak wel dat
u ook aardig wat eigen geld inbrengt.
De krediethypotheek heeft enkele jaren geleden zijn extra voordeel
verloren. Door dat de fiscale regels m.b.t. consumptief gebruik van
een hypothecair krediet zijn gewijzigd is deze hypotheekvorm veel
minder aantrekkelijk dan voorheen. De Belastingherziening in 2001
maakte deze vorm nog minder aantrekkelijk.
Dit is de meest flexibele hypotheekvorm die er is. U heeft feitelijk
een onafgebroken krediet met uw huis als waarborg. Door deze zekerheid
is de geldgever bereid een lagere variabele rente te hanteren dan
bij een doorlopend krediet.
Pluspunten:
+ Geen aflossingsverplichting.
+ Flexibele manier van opnemen en aflossen.
+ Eventuele aftrekbaarheid van de rente.
Minpunten:
- Hypotheekrenteaftrek alleen bij besteding voor aankoop, verbetering
en onderhoud.
- Rente kan niet voor langere perioden vast worden gezet.
Is een krediet hypotheek aantrekkelijk voor u?
Een krediethypotheek is interessant voor bestaande huizenbezitters
met een grote overwaarde op hun woning en de behoefte aan extra geld.
|
Lijfrente hypotheek
Dit is een combinatie van een krediet met een lijfrenteverzekering.
Zowel de hypotheekrente als de premie van de lijfrenteverzekering
die u betaald is aftrekbaar van uw belastbaar inkomen.
Vanaf de afgesproken einddatum ontvangt u periodieke uitkeringen uit
de lijfrente-verzekering. Deze uitkeringen zijn wél belast. Met deze
uitkeringen kunt u de hypotheekrente blijven betalen en eventueel
uw pensioen aanvullen. Aflossing van de hypotheek geschiedt wanneer
u uw huis geheel of gedeeltelijk verkoopt of bij vervroegd overlijden.
Ook kan een lijfrente hypotheek gecombineerd worden met andere hypotheekvormen.
Pluspunten:
+ Dubbele belastingaftrek van rente en premie mogelijk.
+ Moegelijk hoog gegarandeerd rendement op de lijfrenteverzekering
te behalen.
+ Lastenverlichting door periodieke lijfrenteuitkering.
+ Mogelijkheid om premie te beleggen.
Minpunten:
- Gevoelig voor fiscale wijzigingen in de belastingwetgeving.
- Fiscaal voordeel v/d aftrek kan later fiscaal nadeel worden bij
uitkering v/d
lijfrenteverzekering.
- Sinds belastingstelsel 2001 minder mogelijkheden tot premieaftrek
lijfrente.
- Weinig flexibiliteit.
Is een lijfrente hypotheek aantrekkelijk voor u?
Door de strengere eisen ten aanzien van de lijfrente-aftrek en de
vermindering van de periode van de hypotheekrenteaftrek is de lijfrentehypotheek
een hypotheekvorm die enkel in bepaalde gevallen gunstig kan zijn.
Let op.
In de belastingplannen 2001 is de lijfrente-aftrekmogelijkheid in
ieder geval beperkt (standaard 1069 euro per belastingplichtige).
En in de toekomst zal de standaard aftrek waarschijnlijk helemaal
verdwijnen. De aantrekkelijkheid van deze hypotheekvorm zal dus in
de toekomst aanzienlijk afnemen. Lazard & Willing beschikt over
uiterst bekwame hypotheekadviseurs. Zij kunnen u adviseren wat in
uw situatie het beste is. |
Bereken uw maximale
hypotheek! |
